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Lista de verificación de datos: Libro mayor (sin ánimo de lucro con fondo)

Actualización 6 de julio de 2023 21:43

Resumen

Obtenga información sobre los datos necesarios para un análisis del libro mayor de fondos sin ánimo de lucro en MindBridge.

Libro mayor

#	Nombre del campo	Descripción	Obligatorio	Puntos de control en vigor
1	Id. de cuenta	Contiene códigos utilizados para identificar las cuentas de su cliente. Esta columna ayuda a MindBridge a comprender los tipos de cuenta de su cliente. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 14 028	Sí	Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Estructura compleja Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Ráfaga de gastos del fondo Anomalía de valor atípico Flujo inusual Importe inusual recurrente por usuario Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Gasto fraccionado (una sola transacción) Gasto fraccionado (múltiples transacciones) Importe inusual
2	Importe	Contiene el valor del elemento de línea. Esta columna se encuentra en los libros mayores que no utilizan contabilidad de doble asiento (columnas de débito/crédito fraccionadas). Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 19 834,22	No	Segundo dígito de Benford Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
3	Crédito	Contiene la cantidad de dinero que se acreditó para la partida individual en la transacción. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 14 472	Sí	Segundo dígito de Benford Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
4	Débito	Contiene la cantidad de dinero que se debitó de la partida individual en la transacción. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 14 472	Sí	Segundo dígito de Benford Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
5	Fecha de entrada en vigor	Contiene la fecha en la que se produjo la transacción. Esto es diferente de la columna “Fecha de entrada”, que registra la fecha en que se introdujo la asiento en el libro mayor. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 1/1/2014	Sí	Conversión de efectivo en deuda incobrable Fin del periodo Fin de año Análisis de flujo Ráfaga de gastos del fondo Anomalía de valor atípico Importe inusual recurrente por usuario Ajuste de informes Inicio del periodo Inicio del año Emisión en fin de semana
6	Fecha de entrada	Contiene la fecha en la que se agregó el asiento al libro mayor. Esto es diferente de la “fecha de entrada en vigor”, que registra la fecha en que se produjo la transacción. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 1/6/2014	No	Emisión en fin de semana Transacción retrocedida Retrocesión
7	Identificador del fondo	Contiene un identificador para el fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 0003	No	Transferencia entre fondos Gasto fraccionado (una sola transacción) Gasto fraccionado (múltiples transacciones) Ráfaga de gastos del fondo
8	Descripción del fondo	Contiene el nombre o la descripción del fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Kids Rock! Programas escolares de verano	No	N/P
9	Código MAC	Contiene el código MAC MindBridge del artículo de línea. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Para obtener más información sobre los códigos MAC, visite nuestro artículo Cómo MindBridge clasifica las cuentas utilizando códigos MAC. Ejemplo: 14 001		Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Reglas cualificadas Análisis de flujo Anomalía de valor atípico Flujo inusual Importe inusual recurrente por usuario Gasto fraccionado (una sola transacción) Gasto fraccionado (múltiples transacciones) Importe inusual Ráfaga de gastos del fondo
10	Memorando	Contiene el contenido de la nota del artículo de línea. Normalmente se trata de contenido descriptivo que proporciona contexto en torno a una transacción. Este contenido puede variar desde explicaciones verbales hasta códigos de empresa. Esta columna no se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Esto se pagó el 7 de diciembre desde la Cuenta 1.2875. Era un asiento manual.	No	Instrumento complejo Campo de texto vacío Palabras clave sospechosas
10	Origen	Se refiere al libro mayor/documento de origen del que proceden los asientos. Por ejemplo, una empresa puede utilizar un sistema de nómina que genere y publique transacciones en el libro mayor. Este campo suele identificar la fuente mediante un código. El punto de control Asiento manual utiliza este campo para identificar los asientos que se identificaron como introducidos manualmente. Ejemplo: Libro mayor, PR	Sí	Asiento manual
11	Identificador de la transacción	Contiene el código identificador de la transacción. También puede generar sus propios identificadores de la transacción más tarde. Esta columna no se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 6524	Sí	Estructura compleja Duplicado Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Salto secuencial Desequilibrios en debe y haber
12	Tipo	Contiene un código que indica en qué tipo de transacción se encuentra el artículo de línea. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: PAGO_CRÉDITO	Sí	Asiento manual
13	Id. de usuario	Contiene el nombre (o código de identificación) del usuario asociado al elemento de línea. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Xavier McMannon	No	N/P
14	Fecha de vencimiento	Se trata de la fecha de vencimiento original de la factura. Ejemplo: 2014-01-01 (AAAA-MM-DD)	No	N/P
15	Fecha de la factura	Se trata de la fecha que se muestra en la factura. Ejemplo: 2021-11-15 (AAAA-MM-DD)	No	Factura generada después de la fecha de entrada en vigor

Saldo de apertura

#	Nombre del campo	Descripción	Obligatorio	Puntos de control en vigor
1	Descripción de la cuenta	Contiene los nombres o descripciones de las cuentas de su cliente. Ejemplo: Honorarios de asistencia jurídica	No	Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Estructura compleja Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Ráfaga de gastos del fondo Anomalía de valor atípico Flujo inusual Importe inusual recurrente por usuario Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Gasto fraccionado (una sola transacción) Gasto fraccionado (múltiples transacciones) Importe inusual
2	Id. de cuenta	Contiene códigos utilizados para identificar las cuentas de su cliente. Ejemplo: 14 028	Sí	Segundo dígito de Benford Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
3	Saldo	Contiene el saldo de cada una de las cuentas de su cliente al final del período auditado. Ejemplo: $18 152,16	Sí	Segundo dígito de Benford Gasto de efectivo Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
4	Descripción del fondo	Contiene el nombre o la descripción del fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Kids Rock! Programas escolares de verano	No	Segundo dígito de Benford Conversión de efectivo en deuda incobrable Duplicado Reglas cualificadas Análisis de flujo Valor monetario elevado Últimos 3 dígitos Valor real Anomalía de valor atípico Ajuste de informes Retrocesión Transacción retrocedida Desequilibrios en debe y haber Importe inusual Asiento de valor cero
5	Identificador del fondo	Contiene un identificador para el fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 0003	No	Conversión de efectivo en deuda incobrable Fin del periodo Fin de año Análisis de flujo Ráfaga de gastos del fondo Anomalía de valor atípico Importe inusual recurrente por usuario Ajuste de informes Inicio del periodo Inicio del año Emisión en fin de semana
6	Código MAC	Contiene el código MAC MindBridge del artículo de línea. Obtenga más información sobre cómo MindBridge clasifica las cuentas con códigos MAC. Ejemplo: 14 001	No	Emisión en fin de semana Transacción retrocedida Retrocesión

Saldo al cierre

#	Nombre del campo	Descripción	Obligatorio	Puntos de control en vigor
1	Descripción de la cuenta	Contiene los nombres o descripciones de las cuentas de su cliente. Ejemplo: Honorarios de asistencia jurídica	No	Descripción de la cuenta
2	Id. de cuenta	Contiene códigos utilizados para identificar las cuentas de su cliente. Ejemplo: 14 028	Sí	Id. de cuenta
3	Saldo	Contiene el saldo de cada una de las cuentas de su cliente al final del período auditado. Ejemplo: $18 152,16	Sí	Saldo
4	Descripción del fondo	Contiene el nombre o la descripción del fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Kids Rock! Programas escolares de verano	No	Descripción del fondo
5	Identificador del fondo	Contiene un identificador para el fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 0003	No	Identificador del fondo
6	Código MAC	Contiene el código MAC MindBridge del artículo de línea. Obtenga más información sobre cómo MindBridge clasifica las cuentas con códigos MAC. Ejemplo: 14 001	No	Código MAC

Plan de cuentas

#	Nombre del campo	Descripción	Obligatorio	Puntos de control en vigor
1	Descripción de la cuenta	Contiene los nombres o descripciones de las cuentas de su cliente. Ejemplo: Honorarios de asistencia jurídica	Sí	Descripción de la cuenta
2	Id. de cuenta	Contiene códigos utilizados para identificar las cuentas de su cliente. Esta columna ayuda a MindBridge a comprender los tipos de cuenta de su cliente. Ejemplo: 14 028	Sí	Id. de cuenta
3	Descripción del fondo	Contiene el nombre o la descripción del fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: Kids Rock! Programas escolares de verano	No	Saldo
4	Identificador del fondo	Contiene un identificador para el fondo asociado con cada partida individual. Esta columna se puede filtrar con el generador de filtros. Ejemplo: 0003	Sí	Descripción del fondo
5	Código MAC	Contiene el código MAC MindBridge del artículo de línea. Obtenga más información sobre cómo MindBridge clasifica las cuentas con códigos MAC. Ejemplo: 14 001	No	Identificador del fondo
6	Descripción de la cuenta	Contiene los nombres o descripciones de las cuentas de su cliente. Ejemplo: Honorarios de asistencia jurídica	Sí	Código MAC

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