Résumé
Découvrez ce que vous pouvez accomplir avec le tableau de bord des états financiers pour les analyses de grand livre dans MindBridge :
- Ajouter la matérialité
- Comptes délimités
- Aperçu du tableau des états financiers
- Utiliser le tableau des états financiers
- Comprendre les flux monétaires par compte
Aller à l'onglet États financiers
- Sélectionnez l'icône dans la barre latérale de MindBridge. Vous accéderez à la page des Organisations.
- Sélectionnez Voir en ligne avec l'organisation souhaitée, ou cliquez n'importe où dans la rangée de l'organisation. Vous accéderez à la page des Missions.
- Sélectionnez Voir en ligne avec la mission souhaitée, ou cliquez n'importe où dans la rangée de la mission. Vous accéderez à la page des Données.
- Sélectionnez Voir l'analyse sur l'analyse souhaitée. Vous accéderez au tableau de bord par défaut de votre équipe dans les résultats de l'analyse.
- Si ce n'est pas votre défaut, allez à l'onglet États financiers.
Astuce : Si vous êtes déjà dans une analyse, utilisez la barre latérale ( ) pour ouvrir le menu Analyser (
), puis sélectionnez le nom de l'analyse que vous souhaitez voir et allez à l'onglet États financiers.
Ajouter la matérialité
Ajouter la matérialité aux résultats de l'analyse permet à MindBridge de profiler divers comptes d'états financiers comme matériellement quantitatifs ou non, afin que vous puissiez filtrer les comptes qui sont matériels pour votre équipe de mission, ainsi que délimiter les comptes pour les marquer comme matériellement significatifs ou non.
En savoir plus sur l'ajout et l'exploitation de la matérialité.
Comptes délimités
La délimitation des comptes vous permet de concentrer les procédures analytiques et les preuves que vous avez collectées sur les comptes que vous considérez comme matériellement significatifs.
La colonne Décision de délimitation dans le tableau des états financiers indique si les comptes sont :
- Significatif : Le compte est matériel et peut mériter une enquête plus approfondie.
- Non significatif : Le compte est immatériel et peut ne pas nécessiter d'enquête plus approfondie.
- Non délimité : Les comptes n'ont pas encore été délimités comme matériels ou non.
En savoir plus sur la délimitation des comptes.
Aperçu du tableau des états financiers
Le tableau des états financiers vous permet de basculer entre la vue horizontale (variance période sur période) et la vue verticale (contribution en pourcentage) à la fois sur l'état des résultats et le bilan, vous permettant d'accéder à 4 vues uniques.
Bilan horizontal
Affiche comment les soldes de clôture des comptes de bilan au niveau des états financiers ont évolué au fil du temps.
Bilan vertical
Affiche comment le pourcentage des comptes de bilan au niveau des états financiers, par rapport au Total des Actifs (ou Total des Passifs & Capitaux Propres), a évolué au fil du temps.
État des résultats horizontal
Affiche comment les résultats opérationnels au niveau des états financiers ont évolué au fil du temps.
État des résultats vertical
Affiche comment les résultats opérationnels au niveau des états financiers, par rapport au Total des Revenus, ont évolué au fil du temps.
Le tableau des états financiers affiche les colonnes suivantes, selon la vue sélectionnée.
| En-tête de colonne | Signification | Vue sélectionnée |
| Compte | Comptes d'états financiers — tous les comptes dans la hiérarchie des comptes. | Toute vue. |
| Pondération MindBridge |
Les pondérations affichées dans cette colonne sont des moyennes de toutes les écritures dans cette zone de la hiérarchie. |
Toute vue. |
|
Décision de délimitation |
Si un compte est considéré comme matériellement significatif, non significatif, ou s'il est non délimité. | Toute vue. |
| Période actuelle $ |
Le solde de clôture à la fin de la période, basé sur la période d'analyse pour la période actuelle. |
Toute vue. |
| % |
La part en pourcentage de l'activité par rapport au total des revenus pour la période. |
État vertical du bilan. État vertical des résultats. |
| Période précédente 1* |
Le solde de clôture à la fin de la période, basé sur la période d'analyse pour la période prévue. |
Toute vue. |
| Var $ / Var %* |
La variance en dollars ($) et en pourcentage (%) entre la période actuelle et la période prévue. |
État horizontal du bilan. État horizontal des résultats. |
*Selon la quantité de données de la période précédente dans votre analyse, vous pouvez voir jusqu'à 4 périodes précédentes de données. Si vous n'avez pas importé de données de la période précédente pour cette analyse, ces colonnes n'apparaîtront pas.
Utiliser le tableau des états financiers
Changer la vue
- Sélectionnez le champ Horizontal (ou Vertical) pour ouvrir le menu.
- Sélectionnez la vue que vous souhaitez afficher : Horizontal ou Vertical. Le tableau se met à jour immédiatement en fonction de votre sélection.
- Sélectionnez le champ Bilan pour ouvrir le menu.
- Sélectionnez Bilan ou État des résultats. Le tableau se met à jour immédiatement en fonction de votre sélection.
Filtrer sur les vues de l'état des résultats
- Sélectionnez des filtres dans les menus Type et/ou ID utilisateur.
- Lorsque vous êtes satisfait, Appliquez chaque filtre pour parcourir rapidement les données du grand livre et comparer les comptes pour plus d'informations.
Réinitialiser le filtre à tout moment pour supprimer les filtres appliqués.
Réduire et développer les groupes de comptes
Utilisez l'icône chevron à gauche du nom du compte pour développer ( ) ou réduire (
) le groupe de comptes.
Afficher les écritures de redressement
Utilisez le basculement des écritures de redressement pour afficher et masquer les états financiers avec les valeurs ajustées.
Les en-têtes de colonne suivants apparaissent sur le tableau :
| En-têtes de colonne | Signification |
| Non ajusté | Le solde de la période actuelle d'origine, avant l'ajout des écritures de redressement. |
|
Écritures de redressement |
La valeur totale en dollars des écritures de redressement effectuées. |
|
Écritures de reclassement |
Modification des classifications de comptes, généralement pour la présentation. |
|
Écritures d'élimination |
Lors de la combinaison de plusieurs entreprises, les écritures en double sont éliminées. |
|
Total des écritures de redressement |
La valeur totale en dollars des écritures de redressement, reclassements, et éliminations des comptes et opérations réciproques effectués. |
Ajouter des annotations
- Sélectionnez l'icône annotation (
) en ligne avec le graphique ou le compte que vous souhaitez annoter.
- Sélectionnez Ajouter une annotation.
- Le nom de l'annotation est basé sur le compte ou la visualisation pertinente.
- Conditions et/ou filtres sont enregistrés automatiquement.
- Entrez votre annotation dans le champ Annoter.
- Lorsque vous êtes satisfait, Enregistrez l'annotation. Un point rouge apparaîtra sur l'icône d'annotation pour indiquer que des annotations ont été ajoutées.
En savoir plus sur le travail avec les annotations.
Exporter le tableau
- Ouvrez le menu Actions.
- Sélectionnez Télécharger le rapport Excel. L'exportation .xlsx capture votre vue actuelle et tous les filtres appliqués, et apparaîtra dans votre emplacement de téléchargement par défaut.
Créer/Visualiser un rapport d'analytique de planification
- Ouvrez le menu Actions.
- Sélectionnez Créer un rapport d'analytique de planification.
- Si votre équipe n'a pas sélectionné la case pour ne plus afficher la fenêtre de confirmation, une fenêtre de confirmation apparaîtra, auquel cas vous devez sélectionner Confirmer pour exporter le rapport.
En savoir plus sur le rapport d'analytique de planification.
Explorer d'autres pages
- Sélectionnez l'icône exploration (
) en ligne avec le compte souhaité pour ouvrir le menu.
- Sélectionnez la page à laquelle vous souhaitez accéder :
- Voir les tendances : Cela vous amène à l'onglet Tendances, et remplit le graphique de tendance avec les données du compte que vous avez sélectionné.
- Voir les écritures : Cela vous amène à l'onglet Tableau de données, et définit la vue sur Écritures et applique des filtres sur le compte que vous avez sélectionné.
- Voir le risque d'assertion d'audit : Cela vous amène à l'onglet Risque d'assertion d'audit, et met en évidence le compte que vous avez sélectionné dans le tableau des risques par assertion.
- Voir le rapport de comptes significatifs : Cela vous amène à l'onglet Rapports, et crée ou ouvre le rapport que vous pouvez Modifier ou Exporter.
En savoir plus sur le rapport de comptes significatifs.
Flux monétaires par compte
Lorsque vous sélectionnez un compte, MindBridge identifie toutes les transactions dans lesquelles le compte sélectionné intervient (dans la période actuelle), et affiche la valeur agrégée des autres comptes qui interviennent dans ces transactions.
- Dans le tableau des états financiers, sélectionnez n'importe quelle rangée de compte. Le graphique sous le tableau se met à jour pour refléter le net des débits et crédits pour votre sélection.
- Passez la souris sur une barre pour voir les valeurs individuelles de débit ou de crédit.
- Sélectionnez une barre pour explorer le tableau de données et approfondir les transactions impactées. Cela définit automatiquement la Vue sur Transactions et applique des filtres sur le compte que vous avez sélectionné.
Flux monétaire
Un flux monétaire représente le mouvement d'argent d'un compte à un autre. Dans de nombreux cas, une transaction peut être composée de plusieurs flux. Vous pouvez utiliser le graphique des flux monétaires par compte pour voir comment l'activité de la période actuelle dans un compte d'état financier particulier se répartit entre tous les autres comptes inclus dans les transactions qui l'impactent.
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