Résumé
La Bibliothèque des organisations à but non lucratif de MindBridge gère les flux de travail afin de faire apparaître un résumé du risque relatif et un aperçu analytique pour des programmes spécifiques, y compris des ratios spécifiques à l’industrie.
- But non lucratif : Regroupement des comptes
- But non lucratif : Ratios
- But non lucratif : Filtres
- But non lucratif Cotes de risque
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Soutien du programme
But non lucratif : Regroupement des comptes
Cette bibliothèque utilise le code de classification des comptes MindBridge (CCM), qui a été développé pour inclure des concepts à but non lucratif tels que les contributions et les subventions.
But non lucratif : Ratios
Cette bibliothèque contient les 4 ratios prédéfinis de MindBridge.
| Ratio | Formule | Description | Bilan financier |
| Activité | |||
| Réparations et entretien en % des immobilisations corporelles | ([Réparations, entretien et mises à niveau * 365 / Jours de la période en cumul annuel] / [immobilisations liées au bâtiment + immobilisations liées au contrat de location-acquisition + Autres immobilisations corporelles]) | Ce ratio compare la quantité de réparations et d’entretien au montant total des immobilisations corporelles et de l’entretien. Une augmentation ou une diminution de ce ratio peut indiquer des dépenses inhabituelles de réparation et d’entretien ou un changement dans les montants des immobilisations corporelles. | Bilan |
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Rentabilité |
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Réserve d’exploitation |
([Actifs actuels + Immobilisations + Subventions à recevoir]/Dépenses) |
La Réserve d’exploitation aide à déterminer si les ressources de votre client sont suffisantes et suffisamment flexibles pour soutenir sa mission sans emprunter en externe. Elle mesure également la capacité d’une organisation à financer des programmes et d’autres dépenses à l’aide d’actifs nets déboursables, au cas où aucun revenu d’exploitation supplémentaire ne serait disponible. | Bilan |
| Variation des actifs nets | (Revenu – Dépenses) | Mesure la performance financière d’une organisation en répondant à la question : « L’organisation a-t-elle vécu selon ses moyens au cours de l’exercice fiscal ? » Bien que la réussite d’une organisation ne doive pas être jugée par un changement positif ou négatif de l’actif net sur un an, des déficits consécutifs pourraient être une source d’inquiétude. | Bilan |
| Marge d’exploitation | ([Revenu – Dépenses]/Revenu) | Il s’agit d’un excellent ratio de prévision, car il mesure la capacité d’une organisation à but non lucratif à produire un excédent potentiel qui pourrait être exploité si nécessaire dans les années à venir. | Compte de résultats |
But non lucratif : Filtres
Cette bibliothèque comprend 14 filtres prédéfinis conçus pour vous aider à affiner vos résultats de recherche lorsque vous affichez les transactions d’une mission dans le Tableau de bord des données.
En utilisant diverses combinaisons de points de contrôle, de normes comptables, de jugement professionnel de l’auditeur et de compréhension de l’entreprise, les filtres suivants peuvent être des indicateurs solides d’activités qui sortent du cours normal des affaires.
Vous pouvez également créer vos propres filtres adaptés aux besoins de vos clients.
| Nom du filtre | Filtres actifs | Description |
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Filtres d’assurance supplémentaire |
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Commande à fort impact |
et |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui ne se produisent pas régulièrement dans l’ensemble de données, avec un effet net supérieur au seuil de la Valeur importante, tel que défini dans les paramètres du point de contrôle. |
| Test d’écriture de journal de l’IA de MindBridge |
et et ou |
Le filtre sélectionne les écriture comptables ou transactions aberrantes contenant des mots-clés indiquant une écriture manuelle dans le livre comptable, avec un effet net supérieur au seuil de Valeur importante tel que défini dans les paramètres du point de contrôle.
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| Transactions inhabituelles | Analyse des flux financiers |
Ce filtre peut aider à identifier les mouvements d’argent anormaux par rapport aux pratiques commerciales normales. |
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Filtres du cycle d’achat |
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| Dépenses |
Compte : Dépenses indéterminées ou Compte : Publicité et promotion ou Compte : Dépense d’assurance ou Compte : Frais professionnels ou Compte : Frais de location ou Compte : Réparations, entretien et mises à niveau ou Compte : Fournitures ou Compte : Frais de déplacement ou Compte : Services publics ou Compte : Dépenses indéterminées ou Compte : Taxes d’entreprise/licences/adhésions indéterminés ou Compte : Adhésion d’entreprise ou Compte : Frais de franchise ou Compte : Frais gouvernementaux ou Compte : Contrats de sous-traitance ou Compte : Dépense de parts des équipes ou Compte : Dépenses d’exploitation indéterminées ou Compte : Dépenses informatiques indéterminées ou Compte : Traitement de données ou Compte : Dépenses de bureau indéterminées ou Compte : Trésorerie excédentaire/déficitaire ou Compte : Remboursement de dépense de frais de la société mère ou Compte : Frais de vente ou Compte : Dépense d’expédition et de stockage ou Compte : Transport, fret et fret express ou Compte : Frais de garantie ou Compte : Frais de redevances ou Compte : Frais de décharge ou Compte : Frais d’enfouissement ou Compte : Frais de véhicule ou Compte : Recherche et développement ou Compte : Dépenses générales et administratives ou Compte : Dépenses interdivisions ou Compte : Charge d’impôt |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui appartiennent à des comptes liés aux dépenses. Remarque : L’intégrité de ce filtre repose sur un regroupement des comptes et un mappage des comptes exacts. |
| Transaction de paie |
Compte : Avantages sociaux des employés ou Compte : Portion des avantages sociaux de l’employeur ou Compte : Cotisations sociales ou Compte : Salaires et rémunération indéterminés ou Compte : Salaires des employés ou Compte : Salaires des gestionnaires ou Compte : Frais des administrateurs ou Compte : Commissions |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui appartiennent à des comptes liés aux transactions de paie. Remarque : L’intégrité de ce filtre repose sur un regroupement des comptes et un mappage des comptes exacts. |
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Examen des réparations et de l’entretien |
Compte : Réparations, entretien et mises à niveau |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui appartiennent à des comptes liés à l’examen des réparations et de l’entretien. Remarque : L’intégrité de ce filtre repose sur un regroupement des comptes et un mappage des comptes exacts. |
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Filtre de revenu |
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Revenu contrepassé ou contrepassation de revenu |
Revenu lié aux étiquettes de compte en augmentation ou Revenu lié aux étiquettes de compte en diminution et ou |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui constituent un crédit ou un débit de revenu, et qui sont signalées comme une contrepassation ou une écriture comptable contrepassée. Lorsque vous importez un grand livre, MindBridge met à jour les étiquettes de compte en fonction des codes CCM liés au revenu (c.-à-d. tout revenu en ligne, le revenu de gros, etc.) |
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Revenus |
Compte : Revenu indéterminé ou Compte : Revenu principal d’entreprise ou Compte : Ventes commerciales de biens et services |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui appartiennent à des comptes liés au revenu. Remarque : L’intégrité de ce filtre repose sur un regroupement des comptes et un mappage des comptes exacts. |
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Filtres standard |
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| Transactions proches de la Fin de la période d’analyse |
ou |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui ont eu lieu au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de la période d’analyse. |
| Transactions proches de la Fin de la période |
ou |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui ont eu lieu au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de l’exercice. |
| Transactions manuelles proches de la Fin de la Période d’analyse |
ou et |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui se sont produites au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de la période d’analyse et qui contiennent des mots-clés indiquant une écriture manuelle dans le livre comptable. |
| Transactions manuelles proches de la Fin de la période |
ou et |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui ont eu lieu au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de l’exercice et qui contiennent des mots-clés indiquant une écriture manuelle dans le livre comptable. |
| Transactions importantes proches de la Fin de la période d’analyse |
ou et |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui se sont produites au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de la période d’analyse avec un effet net supérieur au seuil de la Valeur importante, tel que défini dans les paramètres du point de contrôle. |
| Transactions importantes proches de la Fin de la période |
ou et |
Ce filtre sélectionne les écritures comptables ou transactions qui se sont produites au cours des 10 premiers ou 10 derniers jours de l’exercice avec un effet net supérieur au seuil de la Valeur importante, tel que défini dans les paramètres du point de contrôle. |
But non lucratif : Scores de risque
Cette bibliothèque contient 3 scores de risque d’allégation, le score MindBridge global, et elle répertorie les points de contrôle fondés sur des règles, statistiques et d’apprentissage automatique pour chaque allégation.
- Scores d’allégation des actifs
- Scores d’allégation des passifs et des capitaux propres
- Scores globaux*
- Score d’allégation des profits et pertes
* En plus des 32 points de contrôle d’apprentissage automatique fondés sur des règles et statistiques inclus dans le score MindBridge global, Pic de dépense a été ajouté au score MindBridge dans la bibliothèque des organisations à but non lucratif.
Soutien du programme
Pendant le processus de mappage des colonnes, vous pouvez identifier les programmes pertinents disponibles dans les données transactionnelles, et les activer pour le filtrage et l’interrogation des données tout au long de l’analyse.
Par ailleurs, lorsque les programmes sont mis en correspondance avec succès, un Bilan des dépenses fonctionnelles est disponible sous la forme d’un rapport Excel qui décompose toutes les dépenses du grand livre en fonction de leurs programmes respectifs.
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