Resumen
Conozca lo que puede conseguir con el cuadro de Control de los estados financieros para el análisis de libro mayor en MindBridge.
Vaya a la pestaña Estados financieros.
- Seleccione el icono en la barra lateral de MindBridge.
Accederá a la página Organizaciones. - Seleccione Ver para la organización que le interese o haga clic en cualquier lugar de la fila de la organización.
Accederá a la página Misiones. - Seleccione Ver para la misión que le interese o haga clic en cualquier lugar de la fila de la misión.
Accederá a la página de datos. - Seleccione Ver análisis para el análisis que le interese.
Accederá a la página Analizar. - Seleccione la pestaña* Estados financieros.
*No aplicable si esta pestaña es su página de llegada.
Consejo: Si ya se encuentra en un análisis, solo tiene que utilizar la barra lateral ( ) para abrir el menú Analizar (
); después, seleccione el nombre del análisis que desea ver y vaya a la pestaña Estados financieros.
Añadir materialidad
Al añadir materialidad al análisis, MindBridge puede clasificar varias cuentas de los estados financieros según sean cuantitativamente significativas o no, lo que le permitirá filtrar las cuentas que son importantes para su equipo de la misión.
Más información sobre cómo añadir y aprovechar la materialidad.
Determinar el grado de importancia de las cuentas
Determinar el alcance de las cuentas le permite centrar los procedimientos analíticos y las pruebas que ha recopilado en aquellas cuentas que considera importantes.
Más información sobre determinar el alcance de las cuentas.
La tabla de estados financieros
La tabla de estados financieros le permite alternar entre la vista horizontal (varianza de periodo a periodo) y la vista vertical (porcentaje de aportación) tanto en la cuenta de resultados como en el balance general, para poder acceder a 4 vistas únicas.
Balance general horizontal
Muestra la tendencia que han seguido los saldos finales de las cuentas del balance general en el nivel de los estados financieros a lo largo del tiempo.
Balance general vertical
Muestra la tendencia que ha seguido el porcentaje de las cuentas del balance general en el nivel de los estados financieros, en relación con el activo total (o el pasivo y los fondos propios totales), a lo largo del tiempo.
Cuenta de resultados horizontal
Muestra la tendencia que han seguido los resultados de explotación en el nivel de los estados financieros a lo largo del tiempo.
Cuenta de resultados vertical
Muestra la tendencia que han seguido los resultados de explotación en el nivel de los estados financieros, con respecto al total de ingresos, a lo largo del tiempo.
Dependiendo de la vista seleccionada, la tabla de estados financieros muestra las columnas siguientes:
| Encabezado de columna | Significado | Vista seleccionada |
| Cuenta | Cuentas de los estados financieros: todas las cuentas de la jerarquía del plan de cuentas. | Cualquier vista. |
| Puntuación de MindBridge |
Las puntuaciones mostradas en esta columna son promedios de todas los asientos en esa área de la jerarquía. |
Cualquier vista. |
|
Decisión sobre el alcance |
Si una cuenta se considera sustancialmente importante, sin importancia o si no se ha determinado su alcance. | Cualquier vista. |
| Periodo en curso en $ |
El saldo final al finalizar el periodo de análisis, basado en el periodo de análisis para el periodo en curso. |
Cualquier vista. |
| % |
Parte del porcentaje correspondiente a la actividad, con respecto a los ingresos totales del periodo. |
Estado vertical del balance general. Estado vertical de la cuenta de resultados. |
| Periodo anterior 1* |
El saldo final al finalizar el periodo de análisis, basado en el periodo de análisis para el periodo previsto. |
Cualquier vista. |
| Var $ / Var %* |
Varianza en dólares ($) y en porcentaje (%) entre el periodo en curso y el período previsto. |
Estado horizontal del balance general. Estado horizontal de la cuenta de resultados. |
*Dependiendo del volumen de datos del periodo anterior de su análisis, puede ver hasta 4 periodos anteriores de datos. Si no ha importado los datos del periodo anterior para este análisis, estas columnas no se mostrarán.
Cambiar la visualización
- Seleccione el campo Horizontal (o Vertical) para abrir el menú.
- Seleccione la vista que desea mostrar: Horizontal o Vertical.
La tabla se actualizará de acuerdo con su selección. - Seleccione el campo Balance general para abrir el menú.
- Seleccione Balance general o Cuenta de resultados.
La tabla se actualizará de acuerdo con su selección.
Filtrar las vistas de la cuenta de resultados
- Seleccione filtros en los menús Tipo y/o Identificador del usuario.
- Cuando esté conforme, seleccione Aplicar cada filtro para examinar rápidamente los datos del libro mayor y comparar las cuentas para obtener más información.
Seleccione Restablecer filtro en cualquier momento para eliminar los filtros aplicados.
Contraer y expandir grupos de cuentas
Utilice el icono de corchete angular a la izquierda del nombre de la cuenta para expandir ( ) o contraer (
) el grupo de cuentas.
Mostrar ajustes
Utilice el botón de activación de Ajustes para mostrar y ocultar los estados financieros con los valores ajustados.
Se mostrarán los encabezados de columna siguientes en la tabla:
| Encabezados de columna | Significado |
| Sin ajustes | El saldo original del periodo en curso, antes de añadir los ajustes. |
|
Ajuste de asientos |
El valor total en dólares de los ajustes realizados. |
|
Reclasificación de asientos |
Cambio de las clasificaciones de las cuentas, normalmente para fines de presentación. |
|
Eliminación de asientos |
Al combinar varias empresas, se eliminan los asientos duplicados. |
|
Total de ajustes |
El valor total en dólares de los ajustes, reclasificaciones y eliminaciones llevados a cabo. |
Añadir anotaciones
- Seleccione el icono de anotación (
) correspondiente al gráfico o la cuenta donde desea añadir la anotación.
- Seleccione Añadir anotación.
El nombre de la anotación está basado en el gráfico o la cuenta.
Las condiciones y/o los filtros se registran automáticamente. - Introduzca su anotación en el campo Anotación.
- Una vez conforme, seleccione Guardar la anotación.
Se mostrará un punto rojo sobre el icono de anotación para indicar que se han añadido anotaciones.
Más información sobre trabajar con anotaciones.
Exportar la tabla
- Abra el menú Acciones.
- Seleccione Descargar informe en Excel.
La exportación en .xlsx captura su vista actual y los filtros aplicados.
Crear/ver un informe de análisis de planificación
- abra el menú Acciones.
- Seleccione Ver informe de análisis de planificación.
Más información sobre el informe de análisis de planificación.
Profundizar en otras páginas
- Seleccione el icono de profundizar (
) correspondiente a la cuenta prevista para abrir el menú.
- Seleccione la página a la que desea ir:
- Ver tendencias: Accederá a la pestaña Tendencias, con el gráfico de tendencias autorellenado con los datos de la cuenta que seleccionó.
- Ver asientos: Esta acción le llevará a la pestaña Tabla de datos, con la vista establecida en Asientos y los filtros en la cuenta que seleccionó.
- Ver riesgo de declaración de auditoría: Esta acción le llevará a la pestaña Riesgo de declaración de auditoría y resaltará la cuenta que seleccionó en la tabla de riesgo de la cuenta por declaración.
- Ver informe de cuenta importante: Esta acción le llevará a la pestaña Informes y creará o abrirá el informe que puede Editar o Exportar.
Más información sobre el informe de cuenta importante.
Flujos monetarios por cuenta
Cuando selecciona una cuenta, MindBridge identifica todas las operaciones en las que la cuenta seleccionada tiene lugar (en el periodo actual) y muestra el valor agregado de las otras cuentas que tienen lugar dentro de esas operaciones.
- En la tabla de estados financieros, seleccione cualquier fila de la cuenta.
El gráfico bajo la tabla se actualiza para reflejar los débitos y créditos netos de su selección. - Pase el cursor sobre una barra para ver valores de débito o crédito individuales.
- Seleccione una barra para desglosar la tabla de datos y profundizar en las operaciones afectadas.
Esta acción establece automáticamente la vista en Transacciones y filtra la cuenta que seleccionó.
Flujo monetario
Un flujo monetario representa los movimientos de dinero entre una cuenta y otra. En muchos casos, una operación puede estar compuesta por múltiples flujos. Puede utilizar el gráfico Flujos monetarios por cuenta para ver cómo la actividad durante el periodo en curso de una cuenta de estados financieros en particular se desglosa en todas las demás cuentas incluidas en las operaciones que le afectan.
¿Tiene alguna otra idea en mente? Converse en línea con nosotros o envíe una solicitud de asistencia adicional.