MindBridge gemeinnützige Bibliothek mit Fonds: Hauptbuch

Aktualisiert 10. Juli 2023 18:48

Zusammenfassung

Die gemeinnützige Bibliothek mit Fonds unterstützt Workflows, die die Fonds- und Programmbuchhaltung nutzen. Wenn Sie Fonds- oder Programmdetails in Ihrem Workflow erfassen, ist dies die Bibliothek, die verwendet werden soll, da sie Verhältnisse und Kontrollpunkte enthält, die für die gemeinnützige Buchhaltung spezifisch sind, wie z. B. den Liquide Mittel Betrag und Fonds-Aufwandsflut.

Gemeinnützig mit Fonds: Kontogruppierung
Gemeinnützig mit Fonds: Kennzahlen
Gemeinnützig mit Fonds: Filter
Gemeinnützig mit Fonds: Kontrollpunkte

Gemeinnützig mit Fonds: Kontogruppierung

Wir haben den Umfang des MindBridge Account Classification (MAC)-Systems erweitert, um gemeinnützige Konzepte wie Beiträge und Zuschüsse zu erleichtern.

Gemeinnützig mit Fonds: Kennzahlen

Kennzahlen	Formel	Beschreibung	Finanzbericht
Aktivität
Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens	(Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens und der Ausrüstung)	Dieses Verhältnis vergleicht die Menge der Reparaturen und Wartung mit der Gesamtmenge der Anlage, des Eigentums und der Wartung. Eine Erhöhung oder Verringerung dieses Verhältnisses kann auf ungewöhnliche Beträge hinweisen, die für Reparaturen und Wartungen ausgegeben werden, oder auf Änderungen der Anlagen-, Sach- und Ausrüstungsmengen.	BS
Liquidität
Defensives Intervall	([Bargeld + marktfähige Wertpapiere + Forderungen] / Durchschnittliche monatliche Ausgaben)	Gibt die Anzahl der Monate an, die eine Organisation arbeiten könnte, wenn sie keine zusätzlichen Mittel erhält.	BS
Betrag der liquiden Mittel	(USD-Wert des uneingeschränkten Nettovermögens – Netto-Anlagevermögen + Hypotheken und sonstige Verbindlichkeiten aus Schuldverschreibungen)	Bietet einen gemeinsamen Größenwert, der den uneingeschränkten liquiden Dollarbetrag Ihres Kunden quantifiziert, der zur Erfüllung aktueller Verpflichtungen verfügbar ist.	BS
Aktuelle Kennzahl	(Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten)	Misst die Fähigkeit eines Unternehmens, kurzfristige finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen, indem es die kurzfristigen Vermögenswerte eines Unternehmens mit den kurzfristigen Verbindlichkeiten vergleicht.	BS
Rentabilität
Betriebsreserve	([Umlaufvermögen + Anlagevermögen + empfangene Zuschüsse] / Ausgaben)	Hilft festzustellen, ob die Ressourcen Ihres Kunden ausreichen und flexibel genug sind, um seinen Auftrag zu erfüllen, ohne externe Kredite aufnehmen zu müssen. Sie misst auch die Fähigkeit einer Organisation, Programme und andere Ausgaben mit dem aufzubringenden Nettovermögen zu finanzieren, falls keine zusätzlichen Betriebseinnahmen zur Verfügung stehen.	BS
Veränderung des Nettovermögens	(Umsatz – Ausgaben)	Misst die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Organisation durch die Beantwortung der Frage: „Hat die Organisation während des Steuerjahres im Rahmen ihrer Möglichkeiten gewirtschaftet?” Während der Erfolg eines Unternehmens nicht durch eine positive oder negative Veränderung des Nettovermögens über ein Jahr hinweg beurteilt werden sollte, könnten aufeinanderfolgende Defizite Anlass zur Sorge geben.	BS
Betriebsergebnismarge	([Einnahmen – Ausgaben] / Einnahmen)	Diese Kennzahl eignet sich hervorragend für Prognosen, da sie die Fähigkeit einer gemeinnützigen Einrichtung misst, einen potenziellen Überschuss zu erwirtschaften, auf den bei Bedarf in künftigen Jahren zurückgegriffen werden kann.	BS

Gemeinnützig mit Fonds: Filter

Zusätzlich zu den 14 Filtern der gemeinnützigen Bibliothek fügt diese Bibliothek 4 Filter hinzu, die spezifisch für gemeinnützige Organisationen mit Fondsbuchhaltung sind, um Ihnen zu helfen, Ihre Suchergebnisse einzugrenzen, wenn Sie die Transaktionen eines Auftrags im Datentabellen-Dashboard anzeigen.

Unter Verwendung verschiedener Kombinationen von Kontrollpunkten, Rechnungslegungsstandards und dem professionellen Urteilsvermögen und Verständnis des Unternehmens durch den Prüfer können die folgenden Filter starke Indikatoren für Aktivitäten sein, die außerhalb des normalen Geschäftsverlaufs liegen.

Sie können auch Ihre eigenen, auf die Bedürfnisse Ihrer Kunden zugeschnittenen Filter erstellen.

Hinweis: Wenn Sie über den Filterersteller nach einem Kontrollpunkt filtern, werden Einträge oder Transaktionen zurückgegeben, die diesen Kontrollpunkt ausgelöst haben.

Zusätzliche Sicherheitsfilter
Name des Filters	Filtert nach	Beschreibung
Anordnung mit hoher Auswirkung	Wesentlicher Wert und Seltene Bewegung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die nicht regelmäßig im Datensatz vorkommen und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für den wesentlichen Wert.
MindBridge AI Buchungsprüfung	Manuelle Buchung und Wesentlicher Wert und Ausreißeranomalie V.1 oder Ausreißeranomalie V.2	Der Filter findet Ausreißereinträge oder Transaktionen, die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung im Ledger hinweisen, mit einem Nettoeffekt, der größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen definierte Schwellenwert des wesentlichen Werts.
Ungewöhnliche Transaktionen	Geldflussanalyse	Dieser Filter kann dabei helfen, ungewöhnliche Geldbewegungen im Vergleich zu normalen Geschäftspraktiken zu identifizieren.
Gemeinnützig mit Fonds Filter
Barausgaben - Nicht zweckgebundener Fond	Fondsbeschränkung Nicht zweckgebundene Mittel und Barausgaben	Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten der nicht gebundenen Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente).
Barausgaben - Zweckgebundener Fond	Fondsbeschränkung Zweckgebundene Fonds und Barausgaben	Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten mit eingeschränkten Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente).
Neuzuweisung des Betrags - zwischen Mittelbeschaffung, Programm & GA-Fonds-Ausgabenverteilung	Interfund-Transfer	Dieser Filter findet Transaktionen, bei denen das Vermögen eines Fonds gutgeschrieben und das Vermögen eines anderen Fonds belastet wird. Das Ergebnis ist eine Nettobewegung von Vermögenswerten von einem Fonds zum anderen.
Zuordnung der Fondsausgaben	Ausgaben aufteilen (mehrfache Transaktion) oder Ausgaben aufteilen (einzelne Transaktion)	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die aus einer einzelnen Ausgabe resultieren können, die innerhalb einer einzelnen Transaktion über verschiedene Fonds aufgeteilt wird, oder aus einer einzelnen Ausgabe, die über mehrere Fonds aufgeteilt und als mehrere Transaktionen in ein Hauptbuch gebucht wird.
Einkaufszyklus-Filter
Ausgaben	Konto: Unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Werbung und Verkaufsförderung oder Konto: Versicherungskosten oder Konto: Honorare oder Konto: Mietkosten oder Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung oder Konto: Lieferungen oder Konto: Reisekosten oder Konto: Versorgungsleistungen oder Konto: Unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Unspezifizierte Unternehmenssteuer/Lizenz/Mitgliedschaft oder Konto: Unternehmensmitgliedschaft oder Konto: Franchise-Gebühren oder Konto: Staatliche Gebühren oder Konto: Unterverträge oder Konto: Kosten für Belegschaftsaktien oder Konto: Unspezifizierte Betriebskosten oder Konto: Unspezifizierte computerbezogene Kosten oder Konto: Datenverarbeitung oder Konto: Unspezifizierte Bürokosten oder Konto: Bargeldüberschuss/-fehlbetrag oder Konto: Erstattung von Ausgaben der Muttergesellschaft oder Konto: Verkaufskosten oder Konto: Versand- und Lagerkosten oder Konto: Lieferung, Fracht und Express oder Konto: Garantiekosten oder Konto: Kosten für Lizenzgebühren oder Konto: Abfallgebühren oder Konto: Deponiegebühren oder Konto: Fahrzeugkosten oder Konto: Forschung und Entwicklung oder Konto: Allgemeine und Verwaltungskosten oder Konto: Abteilungsübergreifende Kosten oder Konto: Ertragssteueraufwand	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit den Verkaufskosten verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.
Transaktionen der Gehaltsabrechnung	Konto: Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Arbeitgeberanteil an Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Lohnnebenkosten oder Konto: Unspezifizierte Löhne und Gehälter oder Konto: Mitarbeitergehälter oder Konto: Managementgehälter oder Konto: Honorare der Geschäftsführer oder Konto: Kommissionen	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Lohn- und Gehaltsabrechnungen in Verbindung stehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.
Überprüfung von Reparaturen und Wartung	Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die sich auf die Überprüfung von Reparaturen und Wartung beziehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.
Einnahmen-Filter
Zurückgebuchte Einnahmen oder Rückbuchung von Einnahmen	Steigerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen oder Verringerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen und Rückbuchung oder Zurückgebucht	Dieser Filter findet Buchungen oder Transaktionen, bei denen es sich um eine Haben- oder Soll-Position gegenüber den Einnahmen handelt und die entweder als Storno oder als stornierte Buchung gekennzeichnet sind. Wenn Sie ein Hauptbuch importieren, aktualisiert MindBridge die Kontokennzeichen basierend auf MAC-Codes im Zusammenhang mit Einnahmen (d. h. alle Online-Einnahmen, Großhandelseinnahmen usw.)
Einnahmen	Konto: Unspezifizierte Einnahmen oder Konto: Hauptgeschäftseinkommen oder Konto: Verkäufe von Waren und Dienstleistungen	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Einnahmen verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.
Standard-Filter
Transaktionen kurz vor Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind.
Transaktionen nahe dem Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind.
Manuelle Transaktionen am Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Manuelle Buchung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung in das Hauptbuch hinweisen.
Manuelle Transaktionen gegen Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Manuelle Buchung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung in das Hauptbuch hinweisen.
Wesentliche Transaktionen zum Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Wesentlicher Wert	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.
Wesentliche Transaktionen zum Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Wesentlicher Wert	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.

Gemeinnützig mit Fonds: Risikowerte

Diese Bibliothek enthält 3 Risikowerte für Aussagen sowie die gesamte MindBridge-Bewertung und listet die regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkte für Maschinenlernen innerhalb jeder Aussage auf.

*Zusätzlich zu den 32 regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkt für Maschinenlernen, die im MindBridge-Gesamtscore enthalten sind, wurden der MindBridge-Bewertung in der gemeinnützigen Fondsbibliothek 4 Kontrollpunkte hinzugefügt.

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