Zusammenfassung
Die gemeinnützige Bibliothek mit Fonds unterstützt Workflows, die die Fonds- und Programmbuchhaltung nutzen. Wenn Sie Fonds- oder Programmdetails in Ihrem Workflow erfassen, ist dies die Bibliothek, die verwendet werden soll, da sie Verhältnisse und Kontrollpunkte enthält, die für die gemeinnützige Buchhaltung spezifisch sind, wie z. B. den Liquide Mittel Betrag und Fonds-Aufwandsflut.
- Gemeinnützig mit Fonds: Kontogruppierung
- Gemeinnützig mit Fonds: Kennzahlen
- Gemeinnützig mit Fonds: Filter
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Gemeinnützig mit Fonds: Kontrollpunkte
Gemeinnützig mit Fonds: Kontogruppierung
Wir haben den Umfang des MindBridge Account Classification (MAC)-Systems erweitert, um gemeinnützige Konzepte wie Beiträge und Zuschüsse zu erleichtern.
Gemeinnützig mit Fonds: Kennzahlen
| Kennzahlen | Formel | Beschreibung | Finanzbericht |
| Aktivität | |||
| Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens | (Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens und der Ausrüstung) |
Dieses Verhältnis vergleicht die Menge der Reparaturen und Wartung mit der Gesamtmenge der Anlage, des Eigentums und der Wartung. Eine Erhöhung oder Verringerung dieses Verhältnisses kann auf ungewöhnliche Beträge hinweisen, die für Reparaturen und Wartungen ausgegeben werden, oder auf Änderungen der Anlagen-, Sach- und Ausrüstungsmengen. |
BS |
| Liquidität | |||
| Defensives Intervall | ([Bargeld + marktfähige Wertpapiere + Forderungen] / Durchschnittliche monatliche Ausgaben) | Gibt die Anzahl der Monate an, die eine Organisation arbeiten könnte, wenn sie keine zusätzlichen Mittel erhält. | BS |
| Betrag der liquiden Mittel | (USD-Wert des uneingeschränkten Nettovermögens – Netto-Anlagevermögen + Hypotheken und sonstige Verbindlichkeiten aus Schuldverschreibungen) | Bietet einen gemeinsamen Größenwert, der den uneingeschränkten liquiden Dollarbetrag Ihres Kunden quantifiziert, der zur Erfüllung aktueller Verpflichtungen verfügbar ist. | BS |
| Aktuelles Verhältnis | (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) | Misst die Fähigkeit eines Unternehmens, kurzfristige finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen, indem es die kurzfristigen Vermögenswerte eines Unternehmens mit den kurzfristigen Verbindlichkeiten vergleicht. | BS |
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Rentabilität |
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Betriebsreserve |
([Umlaufvermögen + Anlagevermögen + empfangene Zuschüsse] / Ausgaben) |
Hilft festzustellen, ob die Ressourcen Ihres Kunden ausreichen und flexibel genug sind, um seinen Auftrag zu erfüllen, ohne externe Kredite aufnehmen zu müssen. Sie misst auch die Fähigkeit einer Organisation, Programme und andere Ausgaben mit dem aufzubringenden Nettovermögen zu finanzieren, falls keine zusätzlichen Betriebseinnahmen zur Verfügung stehen. | BS |
| Veränderung des Nettovermögens | (Umsatz – Ausgaben) | Misst die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Organisation durch die Beantwortung der Frage: „Hat die Organisation während des Steuerjahres im Rahmen ihrer Möglichkeiten gewirtschaftet?” Während der Erfolg eines Unternehmens nicht durch eine positive oder negative Veränderung des Nettovermögens über ein Jahr hinweg beurteilt werden sollte, könnten aufeinanderfolgende Defizite Anlass zur Sorge geben. | BS |
| Betriebsergebnismarge | ([Einnahmen – Ausgaben] / Einnahmen) | Diese Kennzahl eignet sich hervorragend für Prognosen, da sie die Fähigkeit einer gemeinnützigen Einrichtung misst, einen potenziellen Überschuss zu erwirtschaften, auf den bei Bedarf in künftigen Jahren zurückgegriffen werden kann. | BS |
Gemeinnützig mit Fonds: Filter
Zusätzlich zu den 14 Filtern der gemeinnützigen Bibliothek fügt diese Bibliothek 4 Filter hinzu, die spezifisch für gemeinnützige Organisationen mit Fondsbuchhaltung sind, um Ihnen zu helfen, Ihre Suchergebnisse einzugrenzen, wenn Sie die Transaktionen eines Engagements im Datentabellen-Dashboard anzeigen.
Unter Verwendung verschiedener Kombinationen von Kontrollpunkten, Rechnungslegungsstandards und dem professionellen Urteilsvermögen und Verständnis des Unternehmens durch den Prüfer können die folgenden Filter starke Indikatoren für Aktivitäten sein, die außerhalb des normalen Geschäftsverlaufs liegen.
Sie können auch Ihre eigenen, auf die Bedürfnisse Ihrer Kunden zugeschnittenen Filter erstellen.
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Name des Filters |
Filtert nach |
Beschreibung |
Zusätzliche Sicherheitsfilter |
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Anordnung mit hoher Auswirkung |
und |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die nicht regelmäßig im Datensatz vorkommen und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für den wesentlichen Wert. |
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MindBridge AI Buchungsprüfung |
und und oder |
Der Filter findet Ausreißereinträge oder Transaktionen, die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung im Ledger hinweisen, mit einem Nettoeffekt, der größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen definierte Schwellenwert des wesentlichen Werts.
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Ungewöhnliche Transaktionen |
Dieser Filter kann dabei helfen, ungewöhnliche Geldbewegungen im Vergleich zu normalen Geschäftspraktiken zu identifizieren. |
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Gemeinnützig mit Fonds Filter |
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Barausgaben - Nicht zweckgebundener Fond |
Fondsbeschränkung Nicht zweckgebundene Mittel und |
Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten der nicht gebundenen Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente). |
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Barausgaben - Zweckgebundener Fond |
Fondsbeschränkung Zweckgebundene Fonds und |
Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten mit eingeschränkten Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente). |
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Neuzuweisung des Betrags - zwischen Mittelbeschaffung, Programm & GA-Fonds-Ausgabenverteilung |
Dieser Filter findet Transaktionen, bei denen das Vermögen eines Fonds gutgeschrieben und das Vermögen eines anderen Fonds belastet wird. Das Ergebnis ist eine Nettobewegung der Vermögenswerte von einem Fonds zum anderen. |
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Zuordnung der Fondsausgaben |
Ausgaben aufteilen (mehrfache Transaktion) oder |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die aus einer einzelnen Ausgabe resultieren können, die innerhalb einer einzelnen Transaktion über verschiedene Fonds aufgeteilt wird, oder aus einer einzelnen Ausgabe, die über mehrere Fonds aufgeteilt und als mehrere Transaktionen in ein Hauptbuch gebucht wird. |
Einkaufszyklus-Filter |
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Ausgaben |
Konto: unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Werbung und Verkaufsförderung oder Konto: Versicherungskosten oder Konto: Honorare oder Konto: Mietkosten oder Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung oder Konto: Verbrauchsmaterialien oder Konto: Reisekosten oder Konto: Versorgungsleistungen oder Konto: unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Nicht spezifizierte Gewerbesteuer/Lizenz/Mitgliedschaft oder Konto: Unternehmensmitgliedschaft oder Konto: Franchise-Gebühren oder Konto: Staatliche Gebühren oder Konto: Unterverträge oder Konto: Kosten für Belegschaftsaktien oder Konto: Nicht spezifizierte Betriebskosten oder Konto: Nicht spezifizierte computerbezogene Ausgaben oder Konto: Datenverarbeitung oder Konto: Nicht spezifizierte Büroausgaben oder Konto: Bargeldüberschuss/-fehlbetrag oder Konto: Erstattung von Ausgaben der Muttergesellschaft oder Konto: Verkaufskosten oder Konto: Versand- und Lagerkosten oder Konto: Lieferung, Fracht und Express oder Konto: Garantiekosten oder Konto: Ausgaben für Lizenzgebühren oder Konto: Abfallgebühren oder Konto: Deponiegebühren oder Konto: Fahrzeugkosten oder Konto: Forschung und Entwicklung oder Konto: Allgemeine und administrative Kosten oder Konto: Abteilungsübergreifende Ausgaben oder Konto: Ertragsteueraufwand |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit den Verkaufskosten verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung. |
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Transaktionen der Gehaltsabrechnung |
Konto: Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Arbeitgeberanteil an Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Lohnnebenkosten oder Konto: Nicht spezifizierte Löhne und Gehälter oder Konto: Mitarbeitergehälter oder Konto: Managementgehälter oder Konto: Honorare der Geschäftsführer oder Konto: Kommissionen |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Lohn- und Gehaltsabrechnungen in Verbindung stehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung. |
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Überprüfung von Reparaturen und Wartung |
Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die sich auf die Überprüfung von Reparaturen und Wartung beziehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung. |
Umsatz-Filter |
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Zurückgebuchter Umsatz oder Rückbuchung von Umsatz |
Steigerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen oder Verringerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen und oder |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die eine Gutschrift oder Lastschrift für Einnahmen sind und die entweder als Storno oder umgekehrt gekennzeichnet sind. Wenn Sie ein Hauptbuch importieren, aktualisiert MindBridge die Konto-Tags basierend auf MAC-Codes im Zusammenhang mit Einnahmen (d. h. alle Online-Einnahmen, Großhandelseinnahmen usw.) |
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Umsatz |
Konto: Nicht spezifizierter Umsatz oder Konto: Hauptgeschäftseinkommen oder Konto: Verkäufe von Waren und Dienstleistungen |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Einnahmen verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung. |
Standard-Filter |
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Transaktionen kurz vor Ende des Analysezeitraums |
Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind. |
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Transaktionen nahe dem Ende des Zeitraums |
Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind. |
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Manuelle Transaktionen am Ende des Analysezeitraums |
Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Manuelle Buchung |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Eingabe in das Ledger hinweisen. |
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Manuelle Transaktionen gegen Ende des Zeitraums |
Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Manuelle Buchung |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Einträge in das Ledger hinweisen. |
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Wesentliche Transaktionen zum Ende des Analysezeitraums |
Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Wesentlicher Wert |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte. |
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Wesentliche Transaktionen zum Ende des Zeitraums |
Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Wesentlicher Wert |
Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte. |
Gemeinnützig mit Fonds: Risikowerte
Diese Bibliothek enthält 3 Risikowerte für Geltendmachungen, den MindBridge-Gesamtscore und listet die regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkte für Maschinenlernen innerhalb jeder Geltendmachung auf.
- Bewertungen zur Durchsetzung von Vermögenswerten
- Bewertung der Passiva und des Eigenkapitals
- Gesamtbewertungen*
- Bewertungen der Gewinn- und Verlustrechnungs-Geltendmachung
*Zusätzlich zu den 32 regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkt für Maschinenlernen, die im MindBridge-Gesamtscore enthalten sind, wurden der MindBridge-Bewertung in der gemeinnützigen Fondsbibliothek 4 Kontrollpunkte hinzugefügt.
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