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MindBridge gemeinnützige Bibliothek mit Fonds: Hauptbuch

  • Aktualisiert

Zusammenfassung

Die gemeinnützige Bibliothek mit Fonds unterstützt Workflows, die die Fonds- und Programmbuchhaltung nutzen. Wenn Sie Fonds- oder Programmdetails in Ihrem Workflow erfassen, ist dies die Bibliothek, die verwendet werden soll, da sie Verhältnisse und Kontrollpunkte enthält, die für die gemeinnützige Buchhaltung spezifisch sind, wie z. B. den Liquide Mittel Betrag und Fonds-Aufwandsflut.


Gemeinnützig mit Fonds: Kontogruppierung

Wir haben den Umfang des MindBridge Account Classification (MAC)-Systems erweitert, um gemeinnützige Konzepte wie Beiträge und Zuschüsse zu erleichtern.


Gemeinnützig mit Fonds: Kennzahlen

Kennzahlen Formel Beschreibung Finanzbericht
Aktivität
Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens (Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens und der Ausrüstung)

Dieses Verhältnis vergleicht die Menge der Reparaturen und Wartung mit der Gesamtmenge der Anlage, des Eigentums und der Wartung.  Eine Erhöhung oder Verringerung dieses Verhältnisses kann auf ungewöhnliche Beträge hinweisen, die für Reparaturen und Wartungen ausgegeben werden, oder auf Änderungen der Anlagen-, Sach- und Ausrüstungsmengen. 

BS
Liquidität
Defensives Intervall ([Bargeld + marktfähige Wertpapiere + Forderungen] / Durchschnittliche monatliche Ausgaben) Gibt die Anzahl der Monate an, die eine Organisation arbeiten könnte, wenn sie keine zusätzlichen Mittel erhält. BS
Betrag der liquiden Mittel (USD-Wert des uneingeschränkten Nettovermögens – Netto-Anlagevermögen + Hypotheken und sonstige Verbindlichkeiten aus Schuldverschreibungen) Bietet einen gemeinsamen Größenwert, der den uneingeschränkten liquiden Dollarbetrag Ihres Kunden quantifiziert, der zur Erfüllung aktueller Verpflichtungen verfügbar ist. BS
Aktuelle Kennzahl (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) Misst die Fähigkeit eines Unternehmens, kurzfristige finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen, indem es die kurzfristigen Vermögenswerte eines Unternehmens mit den kurzfristigen Verbindlichkeiten vergleicht. BS

Rentabilität

Betriebsreserve

([Umlaufvermögen + Anlagevermögen + empfangene Zuschüsse] / Ausgaben)

Hilft festzustellen, ob die Ressourcen Ihres Kunden ausreichen und flexibel genug sind, um seinen Auftrag zu erfüllen, ohne externe Kredite aufnehmen zu müssen. Sie misst auch die Fähigkeit einer Organisation, Programme und andere Ausgaben mit dem aufzubringenden Nettovermögen zu finanzieren, falls keine zusätzlichen Betriebseinnahmen zur Verfügung stehen. BS
Veränderung des Nettovermögens (Umsatz – Ausgaben) Misst die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Organisation durch die Beantwortung der Frage: „Hat die Organisation während des Steuerjahres im Rahmen ihrer Möglichkeiten gewirtschaftet?” Während der Erfolg eines Unternehmens nicht durch eine positive oder negative Veränderung des Nettovermögens über ein Jahr hinweg beurteilt werden sollte, könnten aufeinanderfolgende Defizite Anlass zur Sorge geben. BS
Betriebsergebnismarge ([Einnahmen – Ausgaben] / Einnahmen) Diese Kennzahl eignet sich hervorragend für Prognosen, da sie die Fähigkeit einer gemeinnützigen Einrichtung misst, einen potenziellen Überschuss zu erwirtschaften, auf den bei Bedarf in künftigen Jahren zurückgegriffen werden kann. BS

Gemeinnützig mit Fonds: Filter

Zusätzlich zu den 14 Filtern der gemeinnützigen Bibliothek fügt diese Bibliothek 4 Filter hinzu, die spezifisch für gemeinnützige Organisationen mit Fondsbuchhaltung sind, um Ihnen zu helfen, Ihre Suchergebnisse einzugrenzen, wenn Sie die Transaktionen eines Auftrags im Datentabellen-Dashboard anzeigen. 

Unter Verwendung verschiedener Kombinationen von Kontrollpunkten, Rechnungslegungsstandards und dem professionellen Urteilsvermögen und Verständnis des Unternehmens durch den Prüfer können die folgenden Filter starke Indikatoren für Aktivitäten sein, die außerhalb des normalen Geschäftsverlaufs liegen. 

Sie können auch Ihre eigenen, auf die Bedürfnisse Ihrer Kunden zugeschnittenen Filter erstellen.

Hinweis: Wenn Sie über den Filterersteller nach einem Kontrollpunkt filtern, werden Einträge oder Transaktionen zurückgegeben, die diesen Kontrollpunkt ausgelöst haben.

Name des Filters

Filtert nach

Beschreibung

Zusätzliche Sicherheitsfilter

Anordnung mit hoher Auswirkung

Wesentlicher Wert

und

Seltene Bewegung

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die nicht regelmäßig im Datensatz vorkommen und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für den wesentlichen Wert.

MindBridge AI Buchungsprüfung

Manuelle Buchung 

und

Wesentlicher Wert

und

Ausreißeranomalie V.1

oder

Ausreißeranomalie V.2

Der Filter findet Ausreißereinträge oder Transaktionen, die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung im Ledger hinweisen, mit einem Nettoeffekt, der größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen definierte Schwellenwert des wesentlichen Werts.

 

Ungewöhnliche Transaktionen

Geldflussanalyse

Dieser Filter kann dabei helfen, ungewöhnliche Geldbewegungen im Vergleich zu normalen Geschäftspraktiken zu identifizieren.

Gemeinnützig mit Fonds Filter

Barausgaben - Nicht zweckgebundener Fond

Fondsbeschränkung Nicht zweckgebundene Mittel

und

Barausgaben

Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten der nicht gebundenen Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente).

Barausgaben - Zweckgebundener Fond

Fondsbeschränkung Zweckgebundene Fonds

und

Barausgaben

Dieser Filter findet alle Gutschriften auf Konten mit eingeschränkten Kassenausgaben (Barmittel oder Barmitteläquivalente).

Neuzuweisung des Betrags - zwischen Mittelbeschaffung, Programm & GA-Fonds-Ausgabenverteilung

Interfund-Transfer

Dieser Filter findet Transaktionen, bei denen das Vermögen eines Fonds gutgeschrieben und das Vermögen eines anderen Fonds belastet wird. Das Ergebnis ist eine Nettobewegung von Vermögenswerten von einem Fonds zum anderen.

Zuordnung der Fondsausgaben

Ausgaben aufteilen (mehrfache Transaktion)

oder

Ausgaben aufteilen (einzelne Transaktion)

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die aus einer einzelnen Ausgabe resultieren können, die innerhalb einer einzelnen Transaktion über verschiedene Fonds aufgeteilt wird, oder aus einer einzelnen Ausgabe, die über mehrere Fonds aufgeteilt und als mehrere Transaktionen in ein Hauptbuch gebucht wird.

Einkaufszyklus-Filter

Ausgaben

Konto: Unspezifizierte Ausgaben

oder 

Konto: Werbung und Verkaufsförderung

oder 

Konto: Versicherungskosten

oder 

Konto: Honorare

oder 

Konto: Mietkosten

oder 

Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung

oder 

Konto: Lieferungen

oder 

Konto: Reisekosten

oder 

Konto: Versorgungsleistungen

oder 

Konto: Unspezifizierte Ausgaben

oder 

Konto: Unspezifizierte Unternehmenssteuer/Lizenz/Mitgliedschaft

oder 

Konto: Unternehmensmitgliedschaft

oder 

Konto: Franchise-Gebühren

oder 

Konto: Staatliche Gebühren

oder 

Konto: Unterverträge

oder 

Konto: Kosten für Belegschaftsaktien

oder 

Konto: Unspezifizierte Betriebskosten

oder 

Konto: Unspezifizierte computerbezogene Kosten

oder 

Konto: Datenverarbeitung

oder 

Konto: Unspezifizierte Bürokosten

oder 

Konto: Bargeldüberschuss/-fehlbetrag

oder 

Konto: Erstattung von Ausgaben der Muttergesellschaft

oder 

Konto: Verkaufskosten

oder 

Konto: Versand- und Lagerkosten

oder 

Konto: Lieferung, Fracht und Express

oder 

Konto: Garantiekosten

oder 

Konto: Kosten für Lizenzgebühren

oder 

Konto: Abfallgebühren

oder 

Konto: Deponiegebühren

oder 

Konto: Fahrzeugkosten

oder 

Konto: Forschung und Entwicklung

oder 

Konto: Allgemeine und Verwaltungskosten

oder 

Konto: Abteilungsübergreifende Kosten

oder 

Konto: Ertragssteueraufwand

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit den Verkaufskosten verbunden sind.

Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.

Transaktionen der Gehaltsabrechnung

Konto: Leistungen an Arbeitnehmer

oder 

Konto: Arbeitgeberanteil an Leistungen an Arbeitnehmer

oder 

Konto: Lohnnebenkosten

oder 

Konto: Unspezifizierte Löhne und Gehälter

oder 

Konto: Mitarbeitergehälter

oder 

Konto: Managementgehälter

oder 

Konto: Honorare der Geschäftsführer

oder 

Konto: Kommissionen

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Lohn- und Gehaltsabrechnungen in Verbindung stehen.

Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.

Überprüfung von Reparaturen und Wartung

Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die sich auf die Überprüfung von Reparaturen und Wartung beziehen.

Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.

Einnahmen-Filter

Zurückgebuchte Einnahmen oder Rückbuchung von Einnahmen

Steigerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen

oder

Verringerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen

und

Rückbuchung

oder

Zurückgebucht

Dieser Filter findet Buchungen oder Transaktionen, bei denen es sich um eine Haben- oder Soll-Position gegenüber den Einnahmen handelt und die entweder als Storno oder als stornierte Buchung gekennzeichnet sind.

Wenn Sie ein Hauptbuch importieren, aktualisiert MindBridge die Kontokennzeichen basierend auf MAC-Codes im Zusammenhang mit Einnahmen (d. h. alle Online-Einnahmen, Großhandelseinnahmen usw.)

Einnahmen

Konto: Unspezifizierte Einnahmen

oder

Konto: Hauptgeschäftseinkommen

oder

Konto: Verkäufe von Waren und Dienstleistungen

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Einnahmen verbunden sind.

Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontogruppierung und Kontozuordnung.

Standard-Filter

Transaktionen kurz vor Ende des Analysezeitraums

Ende des Analysezeitraums

oder

Beginn des Analysezeitraums

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind.

Transaktionen nahe dem Ende des Zeitraums

Ende des Berichtszeitraums

oder

Beginn des Berichtszeitraums

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind.

Manuelle Transaktionen am Ende des Analysezeitraums

Ende des Analysezeitraums

oder

Beginn des Analysezeitraums

und

Manuelle Buchung

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung in das Hauptbuch hinweisen.

Manuelle Transaktionen gegen Ende des Zeitraums

Ende des Berichtszeitraums

oder

Beginn des Berichtszeitraums

und

Manuelle Buchung

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung in das Hauptbuch hinweisen.

Wesentliche Transaktionen zum Ende des Analysezeitraums

Ende des Analysezeitraums

oder

Beginn des Analysezeitraums

und

Wesentlicher Wert

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.

Wesentliche Transaktionen zum Ende des Zeitraums

Ende des Berichtszeitraums

oder

Beginn des Berichtszeitraums

und

Wesentlicher Wert

Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.

 


Gemeinnützig mit Fonds: Risikowerte

Diese Bibliothek enthält 3 Risikowerte für Aussagen sowie die gesamte MindBridge-Bewertung und listet die regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkte für Maschinenlernen innerhalb jeder Aussage auf.

*Zusätzlich zu den 32 regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkt für Maschinenlernen, die im MindBridge-Gesamtscore enthalten sind, wurden der MindBridge-Bewertung in der gemeinnützigen Fondsbibliothek 4 Kontrollpunkte hinzugefügt.

Möchten Sie sonst noch etwas wissen? Sie können auch mit uns chatten oder eine Anfrage für weitere Unterstützung zusenden.


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