MindBridge gemeinnützige Bibliothek: Hauptbuch

Aktualisiert 26. Oktober 2022 19:05

Zusammenfassung

Die MindBridge Bibliothek für gemeinnützige Organisationen unterstützt Arbeitsabläufe, um auf einfache Weise eine Zusammenfassung des relativen Risikos und analytische Erkenntnisse für bestimmte Programme, einschließlich branchenspezifischer Kennzahlen, zu erhalten.

Gemeinnützig: Kontogruppierung
Gemeinnützig: Kennzahlen
Gemeinnützig: Filter
Gemeinnützig: Risikowerte
Programmunterstützung

Gemeinnützig: Kontogruppierung

Diese Bibliothek verwendet das MindBridge Account Classification (MAC)-Codesystem, das um gemeinnützige Konzepte wie Beiträge und Zuschüsse erweitert wurde.

Gemeinnützig: Kennzahlen

Diese Bibliothek enthält 4 der vordefinierten Kennzahlen von MindBridge.

Kennzahl	Formel	Beschreibung	Finanzbericht
Aktivität
Reparaturen und Instandhaltung in % des Sachanlagevermögens	([Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung 365 / Tage im YTD-Zeitraum] / [gebäudebezogen + bezogen auf Anlageleasing + sonstiges Sachanlagevermögen])*	Dieses Verhältnis vergleicht die Menge der Reparaturen und Wartung mit der Gesamtmenge der Anlage, des Eigentums und der Wartung. Eine Erhöhung oder Verringerung dieses Verhältnisses kann auf ungewöhnliche Beträge hinweisen, die für Reparaturen und Wartungen ausgegeben werden, oder auf Änderungen der Anlagen-, Sach- und Ausrüstungsmengen.	BS
Rentabilität
Betriebsreserve	([Umlaufvermögen + Anlagevermögen + empfangene Zuschüsse] / Ausgaben)	Betriebsreserve hilft bei der Feststellung, ob die Ressourcen Ihres Kunden ausreichen und flexibel genug sind, um seinen Auftrag zu erfüllen, ohne externe Kredite aufnehmen zu müssen. Sie misst auch die Fähigkeit einer Organisation, Programme und andere Ausgaben mit dem aufzubringenden Nettovermögen zu finanzieren, falls keine zusätzlichen Betriebseinnahmen zur Verfügung stehen.	BS
Veränderung des Nettovermögens	(Umsatz – Ausgaben)	Misst die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Organisation durch die Beantwortung der Frage: „Hat die Organisation während des Steuerjahres im Rahmen ihrer Möglichkeiten gewirtschaftet?” Während der Erfolg eines Unternehmens nicht durch eine positive oder negative Veränderung des Nettovermögens über ein Jahr hinweg beurteilt werden sollte, könnten aufeinanderfolgende Defizite Anlass zur Sorge geben.	BS
Betriebsergebnismarge	([Einnahmen – Ausgaben] / Einnahmen)	Diese Kennzahl eignet sich hervorragend für Prognosen, da sie die Fähigkeit einer gemeinnützigen Einrichtung misst, einen potenziellen Überschuss zu erwirtschaften, auf den bei Bedarf in künftigen Jahren zurückgegriffen werden kann.	IST

Gemeinnützig: Filter

Diese Bibliothek enthält 14 vordefinierte Filter, die Ihnen helfen, Ihre Suchergebnisse einzugrenzen, wenn Sie die Transaktionen eines Auftrags im Datentabellen-Dashboard anzeigen.

Unter Verwendung verschiedener Kombinationen von Kontrollpunkten, Rechnungslegungsstandards und dem professionellen Urteilsvermögen und Verständnis des Unternehmens durch den Prüfer können die folgenden Filter starke Indikatoren für Aktivitäten sein, die außerhalb des normalen Geschäftsverlaufs liegen.

Sie können auch Ihre eigenen, auf die Bedürfnisse Ihrer Kunden zugeschnittenen Filter erstellen.

Hinweis: Wenn Sie über den Filterersteller nach einem Kontrollpunkt filtern, werden Einträge oder Transaktionen zurückgegeben, die diesen Kontrollpunkt ausgelöst haben.

Name des Filters	Filtert nach	Beschreibung
Zusätzliche Sicherheitsfilter
Anordnung mit hoher Auswirkung	Wesentlicher Wert und Seltene Bewegung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die nicht regelmäßig im Datensatz vorkommen und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für den wesentlichen Wert.
MindBridge AI Buchungsprüfung	Manuelle Buchung und Wesentlicher Wert und Ausreißeranomalie V.1 oder Ausreißeranomalie V.2	Der Filter findet Ausreißereinträge oder Transaktionen, die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Buchung im Ledger hinweisen, mit einem Nettoeffekt, der größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen definierte Schwellenwert des wesentlichen Werts.
Ungewöhnliche Transaktionen	Geldflussanalyse	Dieser Filter kann dabei helfen, ungewöhnliche Geldbewegungen im Vergleich zu normalen Geschäftspraktiken zu identifizieren.
Einkaufszyklus-Filter
Ausgaben	Konto: unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Werbung und Verkaufsförderung oder Konto: Versicherungskosten oder Konto: Honorare oder Konto: Mietkosten oder Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung oder Konto: Verbrauchsmaterialien oder Konto: Reisekosten oder Konto: Versorgungsleistungen oder Konto: unspezifizierte Ausgaben oder Konto: Nicht spezifizierte Gewerbesteuer/Lizenz/Mitgliedschaft oder Konto: Unternehmensmitgliedschaft oder Konto: Franchise-Gebühren oder Konto: Staatliche Gebühren oder Konto: Unterverträge oder Konto: Kosten für Belegschaftsaktien oder Konto: Nicht spezifizierte Betriebskosten oder Konto: Nicht spezifizierte computerbezogene Ausgaben oder Konto: Datenverarbeitung oder Konto: Nicht spezifizierte Büroausgaben oder Konto: Bargeldüberschuss/-fehlbetrag oder Konto: Erstattung von Ausgaben der Muttergesellschaft oder Konto: Verkaufskosten oder Konto: Versand- und Lagerkosten oder Konto: Lieferung, Fracht und Express oder Konto: Garantiekosten oder Konto: Ausgaben für Lizenzgebühren oder Konto: Abfallgebühren oder Konto: Deponiegebühren oder Konto: Fahrzeugkosten oder Konto: Forschung und Entwicklung oder Konto: Allgemeine und administrative Kosten oder Konto: Abteilungsübergreifende Ausgaben oder Konto: Ertragsteueraufwand	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit den Verkaufskosten verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung.
Transaktionen der Gehaltsabrechnung	Konto: Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Arbeitgeberanteil an Leistungen an Arbeitnehmer oder Konto: Lohnnebenkosten oder Konto: Nicht spezifizierte Löhne und Gehälter oder Konto: Mitarbeitergehälter oder Konto: Managementgehälter oder Konto: Honorare der Geschäftsführer oder Konto: Kommissionen	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Lohn- und Gehaltsabrechnungen in Verbindung stehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung.
Überprüfung von Reparaturen und Wartung	Konto: Reparaturen, Instandhaltung und Aufrüstung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die sich auf die Überprüfung von Reparaturen und Wartung beziehen. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung.
Umsatz-Filter
Zurückgebuchte Einnahmen oder Rückbuchung von Einnahmen	Steigerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen oder Verringerung der Einnahmen aus Kontokennzeichen und Stornierung oder Storniert	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die eine Gutschrift oder Lastschrift für Einnahmen sind und die entweder als Storno oder umgekehrt gekennzeichnet sind. Wenn Sie ein Hauptbuch importieren, aktualisiert MindBridge die Konto-Tags basierend auf MAC-Codes im Zusammenhang mit Einnahmen (d. h. alle Online-Einnahmen, Großhandelseinnahmen usw.)
Umsatz	Konto: Nicht spezifizierter Umsatz oder Konto: Hauptgeschäftseinkommen oder Konto: Verkäufe von Waren und Dienstleistungen	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die zu Konten gehören, die mit Einnahmen verbunden sind. Hinweis: Die Integrität dieses Filters beruht auf einer genauen Kontengruppierung und Kontozuordnung.
Standard-Filter
Transaktionen kurz vor Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind.
Transaktionen nahe dem Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind.
Manuelle Transaktionen am Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Manuelle Buchung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Eingabe in das Ledger hinweisen.
Manuelle Transaktionen gegen Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Manuelle Buchung	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und die Schlüsselwörter enthalten, die auf eine manuelle Einträge in das Ledger hinweisen.
Wesentliche Transaktionen zum Ende des Analysezeitraums	Ende des Analysezeitraums oder Beginn des Analysezeitraums und Wesentlicher Wert	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Analysezeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.
Wesentliche Transaktionen zum Ende des Zeitraums	Ende des Berichtszeitraums oder Beginn des Berichtszeitraums und Wesentlicher Wert	Dieser Filter findet Einträge oder Transaktionen, die innerhalb der ersten oder letzten 10 Tage des Berichtszeitraums aufgetreten sind und deren Nettoeffekt größer ist als der in den Kontrollpunkt-Einstellungen festgelegte Schwellenwert für wesentliche Werte.

Gemeinnützig: Risikowerte

Diese Bibliothek enthält 3 Risikowerte für Geltendmachungen, den MindBridge-Gesamtscore und listet die regelbasierten, statistischen und Kontrollpunkte für Maschinenlernen innerhalb jeder Geltendmachung auf.

*Zusätzlich zu den 32 regelbasierten, statistischen und Maschinenlernen-Kontrollpunkten, die in die MindBridge-Gesamtbewertung einfließen, wurde der MindBridge-Bewertung in der gemeinnützigen Bibliothek Aufwandsflut hinzugefügt.

Programmunterstützung

Während des Spaltenzuordnungsprozesses können Sie die in den Transaktionsdaten verfügbaren relevanten Programme identifizieren und sie während der Analyse für die Filterung und Datenabfrage aktivieren.

Wenn Programme erfolgreich zugeordnet wurden, steht zusätzlich eine Aufstellung der Funktionskosten als Excel-Bericht zur Verfügung, die alle Ausgaben im Hauptbuch nach den jeweiligen Programmen aufschlüsselt.

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