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Système de classification des comptes MindBridge (MAC v.1)

  • Aktualisiert

Résumé

Apprenez à utiliser la première version du système de classification des comptes MindBridge ("MAC") système de code.

Remarque : Le système de code MAC v.1 est obsolète et ne recevra plus de mises à jour. Pour des performances et une précision optimales dans MindBridge, les regroupements des comptes doivent utiliser MAC v.2, qui cartographie les catégories de comptes de Niveau 3, assurant un alignement avec les normes d'audit internationales et une polyvalence dans tous les secteurs. MAC v.2 s'intègre facilement à votre hiérarchie financière, accélérant le temps de valorisation et améliorant la flexibilité des analyses pour une gamme diversifiée de groupes de comptes.

Qu'est-ce que le système de code MAC v.1 ?

MindBridge utilise le système de code MAC v.1 pour classer les comptes uniques et déterminer l'impact de chaque compte sur le bilan et les états des résultats d'une organisation. Cette hiérarchie multi-niveaux peut cartographier les comptes à travers une large et diverse gamme d'industries, dans un système de classification unique et cohérent.

La hiérarchie de code MAC v.1 suit l'Indice Général de l'Information Financière (IGRF) du Canada, mais avec des codes différents. Cela signifie que les codes de l’IGRF sont acceptables pour être utilisés à la place des codes MAC v.1, et ne nécessitent pas de re-cartographie.

MindBridge propose jusqu'à 5 niveaux de hiérarchie des comptes. Chaque niveau indique un niveau supérieur de granularité des comptes. Par exemple :

  • Actifs (Niveau 1) — Les comptes sont divisés en grandes catégories telles que les actifs et les passifs
    • Immobilisations (Niveau 2) — Les comptes sont subdivisés en sous-catégories, y compris les actifs actuels et les actifs à long terme
      • Liés à l’immeuble (Niveau 3) — Sépare les comptes par leur objectif commercial, tels que les comptes fournisseurs et les comptes clients
        • Immeubles en construction (Niveau 4) — Si c'est le compte de niveau le plus bas, les comptes sont classés par leur objectif spécifique, sinon, il ajoute une granularité supplémentaire au N3
          • Travaux en cours (Niveau 5) — Si la structure des comptes a des comptes au cinquième niveau (N5), ceux-ci seront les comptes les plus granulaires. Ce niveau classe les comptes par leur objectif spécifique, tels que les stocks de biens à vendre et les stocks de matières premières.

Seul le compte le plus granulaire doit être cartographié. MindBridge remplira automatiquement les mises en correspondance des comptes pour les niveaux supérieurs.

Exportez le fichier .xlsx joint ci-dessous cet article pour la liste complète des codes MAC v.1.

Cartographiez vos comptes vers MAC v.1

Astuce : Si votre entreprise utilise des regroupements des comptes personnalisés, vos administrateurs ont peut-être déjà cartographié les regroupements des comptes vers le système MAC v.1. Si c'est le cas, vous pouvez essentiellement sauter la mise en correspondance des comptes !
Remarque : MindBridge cartographie les comptes automatiquement, mais vous devez vérifier l'exactitude de ces mises en correspondance.

Pour cartographier les comptes vers le système MAC v.1, il est plus facile de commencer la cartographie avec les catégories N4. En fonction de votre choix, MindBridge peut déduire quelles sont les catégories N1 à N3, et peut remplir les blancs.

La hiérarchie MAC v.1 représente un éloignement de l'adhésion stricte à un type spécifique de compte, et vers une classification des comptes. Cela est optimal pour représenter les plans de comptes (PDC) plutôt que pour des fins de rapport.

Lorsque vous importez un fichier de grand livre général, MindBridge cartographie automatiquement vos comptes en fonction du chiffre initial de chaque numéro de compte :

  • 1 - Actifs
  • 2 - Passifs
  • 3 - Capitaux propres
  • 4 - Revenu
  • 5-8 - Dépenses
  • 0 - Immobilisations
Remarque : Si les données utilisent des descriptions de comptes au lieu de numéros de comptes, soyez diligent lors de la vérification des mises en correspondance des comptes, car ces mises en correspondance fournissent à MindBridge les connaissances nécessaires pour apprendre.

Si une cartographie est mal assortie lors de l'étape de Mapper les Colonnes, utilisez le menu Type de Compte pour affiner la colonne selon les besoins.

Si les plans de comptes n'utilisent pas un système de classification des comptes numérique, les comptes peuvent être cartographiés vers la mauvaise classification car le chiffre initial est manquant.

Comment les points de contrôle utilisent-ils les codes MAC v.1 ?

Avec les codes MAC v.1, MindBridge peut appliquer des points de contrôle à travers toutes les entreprises et industries de manière cohérente, indépendamment de la structure fonctionnelle de l'organisation.

  • Points de contrôle basés sur des règles : Les codes MAC v.1 aident MindBridge à détecter quels crédits sont des décaissements, quelles dépenses sont des créances irrécouvrables, et si une activité intense est liée à un compte de dépenses ou non.
  • Points de contrôle d'apprentissage automatique : Les codes MAC v.1 aident MindBridge à analyser en profondeur un ensemble de données et à soulever des insights tels que, "Ce compte de dépenses est généralement associé à des diminutions de stocks, mais dans ce cas, un compte de dépenses est associé à une diminution de trésorerie" (voir notre article sur le Flux Rare).
  • Points de contrôle statistiques : Détecte les informations de surface telles que le nombre de chiffres, ou le nombre de comptes dans une transaction, et n'ont donc pas besoin de s'appuyer sur les codes MAC v.1 pour identifier la structure sous-jacente du poste de ligne ou de la transaction.

Quelle est la flexibilité de la structure MAC v.1 ?

La structure MAC v.1 est cohérente dans toutes les organisations, quel que soit le secteur, mais les développeurs de MindBridge sont capables d'ajuster les points de contrôle pour fournir une valeur cohérente à travers les organisations, même si elles ont des structures ou des pratiques comptables différentes.

Autre chose en tête ? Discutez avec nous ou soumettez une demande pour une assistance supplémentaire.

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